Общество с ограниченной ответственностью "Яблоко" ИНН:1433013516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45204579 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7947920729
12104 Запасы на конец предыдущего года7928150744
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2322110174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211157037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1035100300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100397300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103510030903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10039730843
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81065700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64752800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8206570421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6575280553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2153460482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3464450290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21534600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34644500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103510030903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10039730843
21103 Выручка за отчетный год4246480786
21104 Выручка за предыдущий год6486470932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2525110686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5115310536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17213700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13711600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17213700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13711600
23503 Прочие расходы за отчетный год98013
23504 Прочие расходы за предыдущий год89011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16312900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12910700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163129087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1291070385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16312900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12910700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (1035) = 15.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252+0+0) = 68.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (172)/Выручка (424) = 40.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (424) = 38.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.814

Индекс Альтмана Z = 10.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (4.81), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (40.57%), рентабельность компании (38.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Яблоко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить