Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:1433014397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46726311 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94269939106
11504 Основные средства на конец предыдущего года99391060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94269939106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99391060
12103 Запасы на конец отчетного года5138392120
12104 Запасы на конец предыдущего года83921200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100411614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152410602164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106021640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10950109992270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1099922700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года65000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года65000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года774600
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года774600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1021110114700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101147000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80611570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6115700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6598240
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года82400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7398851570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88515700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10950109992270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1099922700
21103 Выручка за отчетный год379037713660
21104 Выручка за предыдущий год377136600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385336932420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369324200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6301240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63781240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7812400
23403 Прочие доходы за отчетный год2042410
23404 Прочие доходы за предыдущий год24100
23503 Прочие расходы за отчетный год36910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1383191230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31912300
24603 Прочее за отчетный год4100
24604 Прочее за предыдущий год6900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год972501194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25011940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (10950) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3853+0+0) = -1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63)/Выручка (3790) = -1.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (3790) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.817

Индекс Альтмана Z = 15.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-1.66%), рентабельность компании (2.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить