Общество с ограниченной ответственностью "Принц" ИНН:1433014510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47692436 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года82091010851266
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82091010850
12104 Запасы на конец предыдущего года1233142780356635
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46519470504117824145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47050411782414512858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1641702117174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года702117174148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4816048985427220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4898542722323540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48160498054363233439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49805436323343920907
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48087000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48158000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48087481584109630930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48158410963093017830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73164725362509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1647253625093077
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73164725360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1647253625090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48160498054363233439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49805436323343920907
21103 Выручка за отчетный год2250316594115766855
21104 Выручка за предыдущий год31659411576685561130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2370244513111053543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24451311105354354114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1200100470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72080133120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1207208100470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год720810047133120
23403 Прочие доходы за отчетный год895000
23503 Прочие расходы за отчетный год781000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-67208100470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год720810047133120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65146181211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146181211192
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-717062986613101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70629866131016829
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-71000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7062000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Принц

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Принц

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Принц

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71)/Стоимость активов (48160) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Принц

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2370+0+0) = -5.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Принц

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-120)/Выручка (2250) = -5.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Принц

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71)/Выручка (2250) = -3.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Принц

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 659.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Принц

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 659.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Принц

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Принц

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Принц

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 658.726

Индекс Альтмана Z = 698.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Принц

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.48), коэффициент быстрой ликвидности (659.73), коэффициент текущей ликвидности (659.73), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-5.33%), рентабельность компании (-3.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Принц

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить