МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЧАРОИТ" ИНН:1433014799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49065198 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года415204788545443
11504 Основные средства на конец предыдущего года458534544334828
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года228201237
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года169312370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года438024788546680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475464668034828
12103 Запасы на конец отчетного года816990589900
12104 Запасы на конец предыдущего года903799007675
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года769246154369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года469343696387
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96910543236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105432365334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170321472717505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147841750519396
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608346261264185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года623306418554224
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года422564353944922
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года435394492236966
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4095-9386068
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-98460687236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года464514270151090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426555109044302
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года506492145800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года921458000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9302106807278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1044472789909
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года171717
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года171713
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143831991113095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19675130959922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608346261264185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года623306418554224
21103 Выручка за отчетный год717447730978568
21104 Выручка за предыдущий год773097856862915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598347644078472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год764407847260747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1191086996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год869962168
22203 Управленческие расходы за отчетный год9385106180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1061800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2525-974996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9749962168
23403 Прочие доходы за отчетный год8228904647365
23404 Прочие доходы за предыдущий год90464736511129
23503 Прочие расходы за отчетный год3737177244820
23504 Прочие расходы за предыдущий год1772448208373
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7016-24752641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-247526414924
24603 Прочее за отчетный год74406
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6272-24753872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-247538724924
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6272-24753872
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-247538724924
32003 Величина капитала на 31100100100
32005 Величина капитала на 31435394492236966
32007 Величина капитала на 31-98460687236
32008 Величина капитала на 31426555109044302
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))507903501
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)50791035416157
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))507903501
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)507903501
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1283117370
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1283187439369
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)1283117370
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1283117370
33003 Величина капитала на 31100100100
33005 Величина капитала на 31422564353944922
33007 Величина капитала на 314095-9386068
33008 Величина капитала на 31464514270151090
36003 Чистые активы на 31464684271851090
36004 Чистые активы на 31426725110744302
41103 Поступления – всего за отчетный год764768937195316
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год727938693390187
41193 Прочие поступления за отчетный год368324385129
41203 Платежи – всего за отчетный год724119173397575
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год258162406538766
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год238373603333116
41293 Прочие платежи за отчетный год227583163525693
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4065-2362-2259
43203 Платежи – всего за отчетный год415000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год415000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-415000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-85-2182-2098

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6272)/Стоимость активов (60834) = 10.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59834+0+9385) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2525)/Выручка (71744) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6272)/Выручка (71744) = 8.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.23

Индекс Альтмана Z = 5.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (8.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАРОИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить