ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРАОН" ИНН:1433014894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49069262 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216723240
11504 Основные средства на конец предыдущего года232423860
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216723390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233923970
12103 Запасы на конец отчетного года11342986
12104 Запасы на конец предыдущего года342900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3491380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156931345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6932650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218230321345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303226630
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года197000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года215200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197021521062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215225390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212880283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8801240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212880283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8801240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218230321345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303226630
21103 Выручка за отчетный год245927743483
21104 Выручка за предыдущий год277434860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333830682085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306830480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-87901398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-29400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-879-2941078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2944380
23403 Прочие доходы за отчетный год81500
23503 Прочие расходы за отчетный год20912
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-84-3031066
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3034380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год988342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год831050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-182-3861014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3863330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18201014
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-38600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-182)/Стоимость активов (2182) = -8.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-879)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3338+0+0) = -26.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-879)/Выручка (2459) = -35.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-182)/Выручка (2459) = -7.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.292

Индекс Альтмана Z = 8.64

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-35.75%), рентабельность компании (-7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить