ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:1433014990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50205291 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78126112
11504 Основные средства на конец предыдущего года126112155
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78126112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126112155
12103 Запасы на конец отчетного года4329878147
12104 Запасы на конец предыдущего года3931475097
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173046681947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года466819472628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2176149223102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года509331038497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2254150483215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года521932158652
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года224003215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года512508499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2240149023215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года512532158499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года940153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года940153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2254150483215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года521932158652
21103 Выручка за отчетный год74631432810165
21104 Выручка за предыдущий год143281016523159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10193264010165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124171545023159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-273100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-273111688-15450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1911-5285-19324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-273111688-15450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1911-5285-19460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-288111688-5285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1911-52853699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28810-5285
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год191103699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2881)/Стоимость активов (2254) = -127.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2731)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10193+0+0) = -26.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2731)/Выручка (7463) = -36.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2881)/Выручка (7463) = -38.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 154.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 123.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 123.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 160

Индекс Альтмана Z = 161.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (123.57), коэффициент быстрой ликвидности (123.57), коэффициент текущей ликвидности (154.43), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-36.59%), рентабельность компании (-38.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОБЪЕДИНЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить