Закрытое акционерное общество "АЛРОСА - торг" ИНН:1433015023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50208906 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года915299441087112092
11504 Основные средства на конец предыдущего года9944108711209213468
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года915299441087112092
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9944108711209213468
12103 Запасы на конец отчетного года132191511779057636
12104 Запасы на конец предыдущего года15117790576364444
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103565787918814445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года578791881444517820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2751118882993800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1188829938003895
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26327220932539325882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22093253932588226160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35479320373626437974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32037362643797439628
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года23300233002330023300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года23300233002330023300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года72000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9170856674706734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8566747067346402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32542318663077030034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31866307703003429702
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25971713494940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17134949402926
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года340000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29371713494940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17134949402926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35479320373626437974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32037362643797439628
21103 Выручка за отчетный год61841583156617258682
21104 Выручка за предыдущий год58315661725868260116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42102378824342241068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37882434224106840898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19739204332275017614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20433227501761419218
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20003209402350419187
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20940235041918723481
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-264-507-754-1573
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-507-754-1573-4263
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16420200
23403 Прочие доходы за отчетный год3298418643764273
23404 Прочие доходы за предыдущий год4186437642735976
23503 Прочие расходы за отчетный год1345159919911827
23504 Прочие расходы за предыдущий год1599199118271395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год168919161429873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19161429873318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год434469552520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год469552520265
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год96862660
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год862660202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12551447877353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144787735353
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12551447877353
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144787735353
32003 Величина капитала на 3123300233002330023300
32007 Величина капитала на 318566747067346402
32008 Величина капитала на 3131866307703003429702
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12551447877353
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12551447877353
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12551447877353
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12551447877353
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65135114121
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)65135114121
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))289000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)289000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36235114121
33278 Дивиденды (ИТОГО)36235114121
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)72000
33003 Величина капитала на 3123300233002330023300
33006 Величина капитала на 3172000
33007 Величина капитала на 319170856674706734
33008 Величина капитала на 3132542318663077030034
36003 Чистые активы на 3132542978663077030036
36004 Чистые активы на 3131866307703003429702
41103 Поступления – всего за отчетный год58913627937775976004
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54081583877254369612
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3152433546374893
41193 Прочие поступления за отчетный год1680715791499
41203 Платежи – всего за отчетный год56988677106834676128
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50160565065949261073
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6433693751034738
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год961014319487
41293 Прочие платежи за отчетный год299308932309830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1925-49179413-124
43203 Платежи – всего за отчетный год3622219514121
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год36221914121
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-362-2219-5141-21
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1563-71114499-95

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1255)/Стоимость активов (35479) = 3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42102+20003+0) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-264)/Выручка (61841) = -0.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1255)/Выручка (61841) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.08

Индекс Альтмана Z = 16.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (4.46), коэффициент текущей ликвидности (8.96), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-0.43%), рентабельность компании (2.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество АЛРОСА - торг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить