ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3" ИНН:1433015048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50208964 ОКВЭД:40.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12911008129934861292739112991879
11504 Основные средства на конец предыдущего года12993486129273911299187912678321
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года324003240000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года32400000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года177361313581946745
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13135819467455560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12961144130390211293558512998624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13039021129355851299862412683881
12103 Запасы на конец отчетного года66403709257689159804
12104 Запасы на конец предыдущего года709257689159804155704
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14338191062993529781
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19106299352978149219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110611114215522139366697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114215522139366697460563
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36595131483798086120169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3148379808612016989376
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2821931762974
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года557303519365727244576627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года519365727244576627757836
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13518447135583861366282913575251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13558386136628291357525113441717
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4840596484059648405964840596
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4840596484059648405964840596
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1243961001068362977465
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100106836297746569712
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2854348223170818032391516054
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2231708180323915160541402723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7819340717241067274646434115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7172410672746464341156313031
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4925000602578263919006657657
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6025785639190066576576669657
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года106226110415117029118628
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года110415117029118628136867
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года14014140141401414014
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года14014140141401414014
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5045240615021165229436790299
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6150211652294367902996820538
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года340000082770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261950192834367090320783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192834367090320783275403
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года51917429313705530054
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года42931370553005424190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года653867235765412422350837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года235765412422350837308148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13518447135583861366282913575251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13558386136628291357525113441717
21103 Выручка за отчетный год2363990268698928950572369906
21104 Выручка за предыдущий год2686989289505723699061924633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1063592174489421425671861507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1744894214256718615071488781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1300398942095752490508399
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год942095752490508399435852
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1300398942095752490508399
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год942095752490508399435852
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год34000
23203 Проценты к получению за отчетный год7148000
23303 Проценты к уплате за отчетный год28028315603307033418
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31560330703341826633
23403 Прочие доходы за отчетный год14578150491930332860
23404 Прочие доходы за предыдущий год15049193033286014946
23503 Прочие расходы за отчетный год267772257780266579293552
23504 Прочие расходы за предыдущий год257780266579293552193703
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1026358667804472144214289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год667804472144214289230462
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264780189753145297110338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18975314529711033876322
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год50718446374782048056
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год44637478204805629300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-4189-6614-1599-18239
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6614-1599-18239-1838
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4601494114491185
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год494114491185-908
24603 Прочее за отчетный год3023809350105
24604 Прочее за предыдущий год38093501050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год770066485797329545123270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год485797329545123270155070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год770066485797329545123270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год485797329545123270155070
32003 Величина капитала на 314840596484059648405964840596
32006 Величина капитала на 31100106836297746569712
32007 Величина капитала на 312231708180323915160541402723
32008 Величина капитала на 317172410672746464341156313031
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))770066485797329545123270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)770066485797329545123270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))770066485797329545123270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)770066485797329545123270
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12313640851361962186
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12313640851361962186
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1384130323122186
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1384130323122186
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12101539548338840
33278 Дивиденды (ИТОГО)12101539548338840
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)242901647761647753
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-24290-16477-6164-7753
33003 Величина капитала на 314840596484059648405964840596
33006 Величина капитала на 311243961001068362977465
33007 Величина капитала на 312854348223170818032391516054
33008 Величина капитала на 317819340717241067274646434115
36003 Чистые активы на 317819340717241067274646434115
36004 Чистые активы на 317172410672746464341156313031
41103 Поступления – всего за отчетный год2429879302142228761972496703
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2359434298080728107962321564
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год11629133391095212933
41193 Прочие поступления за отчетный год588162727654449162206
41203 Платежи – всего за отчетный год1191631190770922463071778389
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год275359111936314381751100804
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год296897270452239491211295
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год28028398382479241974
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год26216815162121769475827
41293 Прочие платежи за отчетный год329179326435326155348489
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12382481113713629890718314
42103 Поступления – всего за отчетный год66478745183072
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год34000
42193 Прочие поступления за отчетный год66138745183046
42203 Платежи – всего за отчетный год310396491731350546676408
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год310396459331350546676408
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-303749-490857-350028-673336
43103 Поступления – всего за отчетный год5525000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5525000000
43203 Платежи – всего за отчетный год640838540610530194514185
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год12097238715338760
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год628578236611826575712000
43293 Прочие платежи за отчетный год1631127223122185
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-883385-406105-301945-14185
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период51114216751-2208330793

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (770066)/Стоимость активов (13518447) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1300398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1063592+0+0) = 122.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1300398)/Выручка (2363990) = 55.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (770066)/Выручка (2363990) = 32.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.372

Индекс Альтмана Z = 2.281

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.281<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (55.01%), рентабельность компании (32.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИЛЮЙСКАЯ ГЭС-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить