Общество с ограниченной ответственностью "Аптека Лотте-фарм" ИНН:1433015070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50212954 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11600
12104 Запасы на конец предыдущего года11600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103200
21103 Выручка за отчетный год100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-134)/Стоимость активов (1032) = -12.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (1) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-134)/Выручка (1) = -13400 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.248

Индекс Альтмана Z = 1.752

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.752<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-13400%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аптека Лотте-фарм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить