ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАПОЛИС" ИНН:1433015182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50219367 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года296413531531
11504 Основные средства на конец предыдущего года413531648423
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2964135310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4135316480
12103 Запасы на конец отчетного года10704183741675312193
12104 Запасы на конец предыдущего года18374167531454211069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22192208631884013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30861118831463518
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9500080000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19000050000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1755213136911128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213136913283964
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2417842591316310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4259131631259710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24474430043216217865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43004321622661915974
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000040000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000040000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года198320265770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года379800191930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23832419803057716144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41980305772319315068
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года642102415851721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102415853426906
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года642102415850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1024158534260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24474430043216217865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43004321622661915974
21103 Выручка за отчетный год66425961558520262407
21104 Выручка за предыдущий год96155852027717456374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46910801235618854570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61556725805001649365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195150290140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год345990271580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год152110163920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год185670171480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год430416032126220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1603212622100100
23403 Прочие доходы за отчетный год1751107317432
23404 Прочие доходы за предыдущий год10731744625
23503 Прочие расходы за отчетный год790648256100
23504 Прочие расходы за предыдущий год48241217379
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год526516457125400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166231238498830
24603 Прочее за отчетный год41301560
24604 Прочее за предыдущий год16602580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год485216457123847268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год164571238496256551
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48520123840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16457096250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4852)/Стоимость активов (24474) = 19.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46910+15211+0) = 6.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4304)/Выручка (66425) = 6.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4852)/Выручка (66425) = 7.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.121

Индекс Альтмана Z = 47.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.73), коэффициент быстрой ликвидности (6.19), коэффициент текущей ликвидности (22.86), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.48%), рентабельность компании (7.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить