Общество с ограниченной ответственностью "СААС" ИНН:1433015418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52498021 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315031500
11504 Основные средства на конец предыдущего года315000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315031500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года315000
12103 Запасы на конец отчетного года8080108020
12104 Запасы на конец предыдущего года1080200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12010815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82001091015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10910150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113501406015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14060150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года520000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года681400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5200681415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6814150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года610072000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года720000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года610000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года720000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113501406015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14060150
21103 Выручка за отчетный год36000100450
21104 Выручка за предыдущий год1004500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296159080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год638500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год913700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год638591370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год913700
23503 Прочие расходы за отчетный год1100480
23504 Прочие расходы за предыдущий год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год528590890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год908900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год851660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год520089230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год892300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год520000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год892300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СААС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СААС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СААС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5200)/Стоимость активов (11350) = 45.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СААС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29615+0+0) = 21.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СААС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6385)/Выручка (36000) = 17.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СААС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5200)/Выручка (36000) = 14.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СААС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 164

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СААС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СААС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СААС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СААС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.458

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.466

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.846

Индекс Альтмана Z = 10.223

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СААС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (164), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (17.74%), рентабельность компании (14.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СААС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить