Общество с ограниченной ответственностью "Вероника" ИНН:1433015834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55658598 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12100
12104 Запасы на конец предыдущего года51610390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31207826610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78266100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40239272995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года392729950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3522122684648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1226846480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3642122684648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1226846480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60402873
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года753200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66475922933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года759229330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года179027100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года271000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года179027100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года271000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7391966606
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19666060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44901108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118819661714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196617140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3642122684648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1226846480
21103 Выручка за отчетный год335513568813851
21104 Выручка за предыдущий год35688138510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30662322039754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31292104280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год288904097
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год439600
22203 Управленческие расходы за отчетный год18730674
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101634853423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год348534230
23303 Проценты к уплате за отчетный год3503440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34400
23404 Прочие доходы за предыдущий год36112000
23503 Прочие расходы за отчетный год57842093132
23504 Прочие расходы за предыдущий год2177500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-511846593491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год653528730
24603 Прочее за отчетный год18100618
24604 Прочее за предыдущий год187600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-692846592873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год465928730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-692802873
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год465900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6928)/Стоимость активов (3642) = -190.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30662+0+1873) = 3.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1016)/Выручка (33551) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6928)/Выручка (33551) = -20.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.902

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = -9.871

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (2.96), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (-20.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вероника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить