Общество с ограниченной ответственностью "АВТОПЛЮС" ИНН:1433016429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55672258 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1648171517841767
11504 Основные средства на конец предыдущего года1715178417671855
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1648171517840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1715178417670
12103 Запасы на конец отчетного года3019535570436303
12104 Запасы на конец предыдущего года5355704263025792
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года63000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года902279845233491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2798452334913655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39218216115710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82161157097930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года556999311335411561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9931133541156111302
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52720125420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84560113490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года527284561254211349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года845612542113499736
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2971475812212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14758122121566
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29714758120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14758122120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года556999311335411561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9931133541156111302
21103 Выручка за отчетный год23277249392229221550
21104 Выручка за предыдущий год24939222922155017052
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25854279892018019121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27989201801912116300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2577021120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3050024290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2577-305021120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3050211224290
23503 Прочие расходы за отчетный год30919816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2580-305011930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3050119316130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год478103600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1036000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3058-408611931613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-408611931613693
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3058011930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4086016130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3058)/Стоимость активов (5569) = -54.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25854+0+0) = -9.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2577)/Выручка (23277) = -11.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3058)/Выручка (23277) = -13.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.651

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.549

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.751

Индекс Альтмана Z = 18.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.04), коэффициент текущей ликвидности (13.2), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-11.07%), рентабельность компании (-13.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить