ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО" ИНН:1433017341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23294027 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8210000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10011900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года821001190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1001191370
12103 Запасы на конец отчетного года239000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года836948708815930985040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87088919818504066724
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года360214951900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года495196286900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3341439710532271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4397105322712685
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1232951410041603620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141004155903873110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12337714110416048187448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1411041560228744969573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5551000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года782837359400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года735945920700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78838736045972751644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73604592175164444145
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1762925184352540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года251843525400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1762925184352540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года251843525400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97497477600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4974759700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26813373435774035804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37342539543580425428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2691042317655000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4231661551358040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12337714110416048187448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1411041560228744969573
21103 Выручка за отчетный год737924777075692885552338
21104 Выручка за предыдущий год777075692975552338436979
21203 Себестоимость продаж за отчетный год703883734152657969520769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год734152654059520769413363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3404142923349160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4292338916315690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2422463700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3404140501349160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4050134279315690
23203 Проценты к получению за отчетный год3473486400
23204 Проценты к получению за предыдущий год4864522800
23303 Проценты к уплате за отчетный год33165131396210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5131396210375
23403 Прочие доходы за отчетный год4604319649
23404 Прочие доходы за предыдущий год4319649686
23503 Прочие расходы за отчетный год3802506618941349
23504 Прочие расходы за предыдущий год5066188913492592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3085635211292560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3521133852302590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6365766569926283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7665686562834598
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-201-62200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-622-9500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24491275462226423976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27546269862397616737
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год244912754600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год275462698600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24491)/Стоимость активов (123377) = 19.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (703883+0+0) = 4.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34041)/Выручка (737924) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24491)/Выручка (737924) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.77

Индекс Альтмана Z = 9.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (3.23), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (4.61%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВИАЦИОННОЕ ТРАНСПОРТНОЕ АГЕНТСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить