Общество с ограниченной ответственностью "КомЛинк" ИНН:1433017743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15269205 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года38064
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5100
11503 Основные средства на конец отчетного года75168168
11504 Основные средства на конец предыдущего года1201680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1130232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1712320
12103 Запасы на конец отчетного года3788125125
12104 Запасы на конец предыдущего года1721250
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года35500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года264200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413666666
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19736660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года455605083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478750830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466926155315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года495853150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1286-19331010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98710100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6418021802
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года154518020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6401802
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года154518020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331927462503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242625030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года331902503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242625030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466926155315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года495853150
21103 Выручка за отчетный год164412690228577
21104 Выручка за предыдущий год36533285770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161932561426033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32104260330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24802544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год442900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24802544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год442925440
23503 Прочие расходы за отчетный год28988
23504 Прочие расходы за предыдущий год7880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4102536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435125360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год238983663
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11846630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2792971873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год316718730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27901873
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год316700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-279)/Стоимость активов (4669) = -5.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16193+0+0) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (248)/Выручка (16441) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-279)/Выручка (16441) = -1.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.38

Индекс Альтмана Z = 1.881

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.881<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.51%), рентабельность компании (-1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомЛинк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить