ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛРОСА-ОХРАНА" ИНН:1433018056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15268470 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18343192621970119876
11504 Основные средства на конец предыдущего года19262197011987619842
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года248248248248
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года248248248248
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года26592311497291
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2346497292161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21250218202044620415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21856204462041520251
12103 Запасы на конец отчетного года5733758263087384
12104 Запасы на конец предыдущего года7582630873846480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210087113783133365112047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11378313336511204798212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12520791076973965724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79107697396572422149
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года851873882782
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года873882782592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229192201345210293185937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201345210293185937127433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250442223165230739206352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223201230739206352147684
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года31394313943139431394
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года31394313943139431394
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1077973919914
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года973919914914
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31302704110999
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3020110998-19614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35601350713342232407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35388334223240712694
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года105110838691328
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года80286913282830
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105110838691328
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80286913282830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159803132318148935132361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132318148935132361100114
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года53986546934751340256
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года54693475134025632046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213790187011196448172617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187011196448172617132160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250442223165230739206352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223201230739206352147684
21103 Выручка за отчетный год116168610779711014825967804
21104 Выручка за предыдущий год10779711014825967804709413
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11317721042069974966911174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1042069974966911174673286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29914359023985956630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35902398595663036127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29914359023985956630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35902398595663036127
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год9920730
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год207300
23203 Проценты к получению за отчетный год743000
23403 Прочие доходы за отчетный год242614353740442
23404 Прочие доходы за предыдущий год14352484442846
23503 Прочие расходы за отчетный год27370296443488728775
23504 Прочие расходы за предыдущий год29644348872877523289
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58127713878528297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год771375292829713684
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46757197707310215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71977073102153002
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3448-4054-49042923
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4054-490429232216
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2492144581503
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год214-45815031860
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3131814-205130
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1814205130-91
24603 Прочее за отчетный год2936-350
24604 Прочее за предыдущий год3635-322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10442080108416709
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20801084167128709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10442080108416709
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20801084167128709
32003 Величина капитала на 3131394313943139431394
32006 Величина капитала на 31973919914914
32007 Величина капитала на 313020110998-19614
32008 Величина капитала на 3135387334223240612694
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10462081108519713
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10462081108519713
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10462081108519713
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10462081108519713
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))832271690
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)832271690
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3120490
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3120490
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))520271200
33278 Дивиденды (ИТОГО)520271200
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1045450
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-104-215-50
33003 Величина капитала на 3131394313943139431394
33006 Величина капитала на 311077973919914
33007 Величина капитала на 3131302704110999
33008 Величина капитала на 3135601350713342232407
36003 Чистые активы на 3135601350713342232407
36004 Чистые активы на 3135388334223240712694
41103 Поступления – всего за отчетный год108983011019169935941088889
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год108219410929639822911081060
41193 Прочие поступления за отчетный год76368953113037829
41203 Платежи – всего за отчетный год115615710855139827011037926
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год128994139148106076112944
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год643785604876551101490237
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год55595477766111077
41293 Прочие платежи за отчетный год377819336012317863423668
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-66327164031089350963
42103 Поступления – всего за отчетный год26120730
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год162000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год9920730
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год261-6764-6859-7388
43203 Платежи – всего за отчетный год520271200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год520271200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-520-271-200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-665869368401443575

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1044)/Стоимость активов (250442) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1131772+0+0) = 2.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29914)/Выручка (1161686) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1044)/Выручка (1161686) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = 2.159

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.159<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛРОСА-ОХРАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить