ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНЫЙСТРОЙ" ИНН:1433018063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15276995 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года534500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года534500
12103 Запасы на конец отчетного года159117100
12104 Запасы на конец предыдущего года71000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1154631291631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67216311014
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года80800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2411320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года385600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года72500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3238931291651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212016511024
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3773438521651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212016511024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-37461-223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-74-223631
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года104100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года104100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17392034574
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1700574359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3532817571300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494130033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3706701874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21941874392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3773438521651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212016511024
21103 Выручка за отчетный год8204803720
21104 Выручка за предыдущий год8037202448
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37564334465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43344651319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44480-745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-35301129
22203 Управленческие расходы за отчетный год440200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46-353-745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-353-7451129
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год3423016
23504 Прочие расходы за предыдущий год30169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-284-423-761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-383-7611068
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42931046
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-300-425-854
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-425-85422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-42500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-300)/Стоимость активов (37734) = -0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3756+0+4402) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (8204) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-300)/Выручка (8204) = -3.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = -0.602

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (-3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить