Общество с ограниченной ответственностью "СтройМаркет" ИНН:1433018419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15265135 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года106907630
12104 Запасы на конец предыдущего года76300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15143812150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38121500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1823132973354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1329733540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14027144415504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1444155040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14027144415504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1444155040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1350905276
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1328800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13519132985286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1329852860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5081143218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11432180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5081143218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11432180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14027144415504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1444155040
21103 Выручка за отчетный год27393381417148
21104 Выручка за предыдущий год3814171480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25509275731432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2757314320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год188405716
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1056800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1884105685716
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1056857160
23503 Прочие расходы за отчетный год143202309
23504 Прочие расходы за предыдущий год2023090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1741103665407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1036654070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15202354270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23542700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22180125137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год801251370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22105137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год801200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (221)/Стоимость активов (14027) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25509+0+0) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1884)/Выручка (27393) = 6.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (221)/Выручка (27393) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.612

Индекс Альтмана Z = 35.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.59), коэффициент быстрой ликвидности (6.57), коэффициент текущей ликвидности (27.61), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.88%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить