ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИЛЮЙГЭССТРОЙ" ИНН:1433018899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72337337 ОКВЭД:45.21.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155258170687199417211629
11504 Основные средства на конец предыдущего года170687199417211629263421
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года253253253288
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года49365491823139332849
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года49182313933284937145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204623220122231063244731
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220122231063244731304215
12103 Запасы на конец отчетного года7644280633127242202021
12104 Запасы на конец предыдущего года80633127242202021142124
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14111068125649424
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1068125649424363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3823557420125078152413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5742012507815241383214
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8465330400030000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года304000300003800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14414563482496197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14563482496197764
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года187319191227731744
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года191912277317448065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202758195616315410431799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195616315410431799238330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407381415738546473676530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415738546473676530542545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года522229522229522229522229
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года522229522229522229522229
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-175202-175876-104018-109042
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-175876-104018-109042-125040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347027346353418211413187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346353418211413187397189
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1111
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1111
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1111
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5374563995124370260769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63995124370260769112955
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6588538938912573
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5389389125732081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6035369384128261263342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69384128261263342145355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407381415738546473676530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415738546473676530542545
21103 Выручка за отчетный год295401234153420861322575
21104 Выручка за предыдущий год234153420861322575115988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295309328582410559331306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328582410559331306274033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92-9442910302-8731
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9442910302-8731-158045
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92-9442910302-8731
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9442910302-8731-158045
23204 Проценты к получению за предыдущий год106315574174258
23304 Проценты к уплате за предыдущий год132209554065
23403 Прочие доходы за отчетный год8964951765884114716
23404 Прочие доходы за предыдущий год495176588411471616106
23503 Прочие расходы за отчетный год145444647122088559
23504 Прочие расходы за предыдущий год44464712208855935988
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год843-89635652320645
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-89635652320645-181734
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-16913900
24604 Прочее за предыдущий год-177770894328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год674-71858506615998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71858506615998-147702
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год674-71858506615998
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-71858506615998-147702
32003 Величина капитала на 31522229522229522229522229
32007 Величина капитала на 31-175876-104018-109042-125040
32008 Величина капитала на 31346353418211413187397189
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6740506615998
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6740506615998
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6740506615998
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6740506615998
33003 Величина капитала на 31522229522229522229522229
33007 Величина капитала на 31-175202-175876-104018-109042
33008 Величина капитала на 31347027346353418211413187
36003 Чистые активы на 31347027346353418211413187
36004 Чистые активы на 31346353418211413187397189
41103 Поступления – всего за отчетный год63161263937372769376328
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63161263937350457367519
41203 Платежи – всего за отчетный год77580268108372769436616
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34969138015201887271954
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год324968694911719997806
41293 Прочие платежи за отчетный год10115431445368365583
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14419-41710-60288
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14419-33686353565433

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (674)/Стоимость активов (407381) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (295309+0+0) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (295401) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (674)/Выручка (295401) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.75

Индекс Альтмана Z = 8.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЮЙГЭССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить