Общество с ограниченной ответственностью "Кайлас" ИНН:1433018948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72337975 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2335300
12104 Запасы на конец предыдущего года53000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345130010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года368500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года413700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года368541370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года313800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года313200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313831320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54710050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года368541370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413700
21103 Выручка за отчетный год444935640
21104 Выручка за предыдущий год356400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407922550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37013090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130900
23403 Прочие доходы за отчетный год39500
23503 Прочие расходы за отчетный год585780
23504 Прочие расходы за предыдущий год7800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18012310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1211070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5911240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (3685) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4079+0+0) = 9.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (370)/Выручка (4449) = 8.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (4449) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.737

Х5 = Выручка/Активы = 1.207

Индекс Альтмана Z = 4.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.31), коэффициент текущей ликвидности (6.74), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (8.32%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кайлас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить