Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости "ЛиС" ИНН:1433019324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72345963 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года406104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5121010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6141010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4800
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года35600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6141010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10100
21103 Выручка за отчетный год27201467812
21104 Выручка за предыдущий год18238120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1632756646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12306460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10880166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1088711166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5931660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1088686166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5931660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1088686166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5931660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10880166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1088)/Стоимость активов (614) = 177.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1632+0+0) = 66.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1088)/Выручка (2720) = 40 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1088)/Выручка (2720) = 40 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.756

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.772

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.772

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.52

Индекс Альтмана Z = 23.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (40%), рентабельность компании (40%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости ЛиС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить