Общество с ограниченной ответственностью "Техтрансстрой" ИНН:1433019363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72345992 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12194130291451914119
11504 Основные средства на конец предыдущего года13029145191296113488
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1440240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1219413173145440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1317314544129850
12103 Запасы на конец отчетного года21627642896
12104 Запасы на конец предыдущего года1627642072421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1529220644659071
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2206447284388718
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2107575010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года575011010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3638228077370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2280773787490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15832154542228126086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15454222812173524627
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2020
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3850-82570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-84860-117780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403-8469-8239-4532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8469-8239-11761-5981
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года620510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6251510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года289289289131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года289289289122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15140235723018030396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23572301803315630402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1542923861304690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2386130469334450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15832154542228126086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15454222812173524627
21103 Выручка за отчетный год2293883993459939851
21104 Выручка за предыдущий год839934599337721568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11764171053104439568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1637633037333221802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11174035550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-797704500
22203 Управленческие расходы за отчетный год787019930
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72909470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10387-870615620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-87061562-4970
23403 Прочие доходы за отчетный год46461607895940
23404 Прочие доходы за предыдущий год15960959414350
23503 Прочие расходы за отчетный год5268741775634
23504 Прочие расходы за предыдущий год7297757765052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9765-16335930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-433593-55670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1845722621
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1340-16030
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год118000
24603 Прочее за отчетный год8940140
24604 Прочее за предыдущий год1200-390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8871-2293522118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2293522-5780-257
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8871035220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2290-57800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8871)/Стоимость активов (15832) = 56.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11764+0+787) = 82.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10387)/Выручка (22938) = 45.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8871)/Выручка (22938) = 38.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.56

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.617

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 1.23

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.23<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (45.28%), рентабельность компании (38.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техтрансстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить