Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие "РАВЕН" ИНН:1433019652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76714481 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года13000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8191701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1917013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139106329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10632956
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1472552030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255203059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1472552030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255203059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года751222000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122200033
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года724830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года483026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7213330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1333026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1472552030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255203059
21103 Выручка за отчетный год3966242819
21104 Выручка за предыдущий год62428190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4241112787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11127870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28-4882032
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-48820320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28-4882032
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-48820320
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год71518
23504 Прочие расходы за предыдущий год15180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35-5022014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50220140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1210547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год105470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47-6071967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60719670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (147) = -31.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (424+0+0) = -6.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28)/Выручка (396) = -7.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (396) = -11.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.042

Х5 = Выручка/Активы = 2.694

Индекс Альтмана Z = 2.481

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.481<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.93), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-7.07%), рентабельность компании (-11.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированное предприятие РАВЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить