Общество с ограниченной ответственностью "Сантехкомплект" ИНН:1433019701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76716008 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424247
11504 Основные средства на конец предыдущего года424754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года424247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года424754
12103 Запасы на конец отчетного года45600
12104 Запасы на конец предыдущего года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года530559435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года559436359
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5333376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33337692
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года580953812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года952812451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года622994859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года994859505
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4730771
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8190421
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года473819782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года819782432
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1401650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14917577
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1757773
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года622994859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года994859505
21103 Выручка за отчетный год35411822198
21104 Выручка за предыдущий год118221982816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2126821185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68216461245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14201013
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50001571
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142500552
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5005521139
23404 Прочие доходы за предыдущий год4800
23503 Прочие расходы за отчетный год12251085
23504 Прочие расходы за предыдущий год51020325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2038467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383491114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2038349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38349898
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200349
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год380898

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (622) = 3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212+0+0) = 66.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142)/Выручка (354) = 40.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (354) = 5.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.174

Индекс Альтмана Z = 9.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (40.11%), рентабельность компании (5.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить