Общество с ограниченной ответственностью "Элен" ИНН:1433020136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76725438 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6854694072156149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6940721560295874
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6924694377980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6943779876490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6924694377987467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6943779876497170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5914058900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5912058270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6914691268907102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6912689065276523
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1031908365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года319081122647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10319080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3190811220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6924694377987467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6943779876497170
21103 Выручка за отчетный год4316862397359206
21104 Выручка за предыдущий год86239735105387096
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2494856583527181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6852963881264422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1822013830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1771024120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1420012860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1462021890
22203 Управленческие расходы за отчетный год372000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25101790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3058970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5897440
23503 Прочие расходы за отчетный год161710311
23504 Прочие расходы за предыдущий год171026213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1441870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4187180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13202538
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20251013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121621676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216282448
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (6924) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2494+1420+372) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (4316) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (4316) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 692.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 692.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 691.4

Индекс Альтмана Z = 732.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7), коэффициент быстрой ликвидности (692.4), коэффициент текущей ликвидности (692.4), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.7%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить