ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС" ИНН:1433020263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76727029 ОКВЭД:52.27.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2712415938513846
12104 Запасы на конец предыдущего года4159385138464023
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года235891466965494627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1466965494771517
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30338396993
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8396992105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2933319667104690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196661046987090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2933319667104698710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196661046987094660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28355000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16077000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года283551607772914318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16077729143182143
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6007668970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года978298924123495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2989241234942517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года978358931780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3589317843910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2933319666104698710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196661047087094660
21103 Выручка за отчетный год31576288481440710985
21104 Выручка за предыдущий год2884814407109857569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1923919986115948686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199861159486856841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12337028130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8862023000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12337886228130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8862281323000
23504 Прочие расходы за предыдущий год14938117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12337886127640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8861276422620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58769287
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76928780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12279878526722175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год878526722175531
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12279000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8785000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12279)/Стоимость активов (29333) = 41.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19239+0+0) = 64.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12337)/Выручка (31576) = 39.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12279)/Выручка (31576) = 38.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.419

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.993

Индекс Альтмана Z = 40.981

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.1), коэффициент быстрой ликвидности (27.22), коэффициент текущей ликвидности (29.99), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (39.07%), рентабельность компании (38.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить