ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИАДУК" ИНН:1433020432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76729318 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года702911087633867
12104 Запасы на конец предыдущего года110876338676671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1647812778161849839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127781618498394602
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49116730384338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6730384338118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2841820616173310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2061617331140440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28418206161733114044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20616173311404411391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242080131140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года177530113700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25208187531411412070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1875314114120708453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3210186332171974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1863321719742938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3210186332170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1863321719740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28418206161733114044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20616173311404411391
21103 Выручка за отчетный год31574238541686729155
21104 Выручка за предыдущий год23854168672915519967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20962189311140225331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15435148862107818436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10612054650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8419080770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3840034840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3496042530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6772492319810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4923198138240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6772463819800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4923174438240
24603 Прочее за отчетный год31702360
24604 Прочее за предыдущий год28502070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6455463817443617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год463817443617759
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6455017440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4638036170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6455)/Стоимость активов (28418) = 22.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20962+3840+0) = 27.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6772)/Выручка (31574) = 21.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6455)/Выручка (31574) = 20.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.853

Индекс Альтмана Z = 16.404

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (6.66), коэффициент текущей ликвидности (8.85), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (21.45%), рентабельность компании (20.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить