Общество с ограниченной ответственностью "Астра" ИНН:1433020545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93782308 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66415328354368
12104 Запасы на конец предыдущего года153283543687150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3764537979347914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5379793479153380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295384425304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84425304373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73815616111930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года561611193125860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года738156161119312586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5616111931258610903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4453079870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4114074160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5453511489878116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5114898781167098
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192850222074170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502220741703169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192850222070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года502220744700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года738156161119312586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5616111931258610903
21103 Выручка за отчетный год9517106622517725682
21104 Выручка за предыдущий год10662251772568215229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год716698672090723595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8937244131909514189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2351042700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1725065870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1911035060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год930045000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4407957640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79576420870
23503 Прочие расходы за отчетный год5658374845
23504 Прочие расходы за предыдущий год538193845587
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3842126900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25757112420
24603 Прочее за отчетный год4501190
24604 Прочее за предыдущий год4501120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3392125711130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2125711130338
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33905710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год212011300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (339)/Стоимость активов (7381) = 4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7166+1911+0) = 4.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (440)/Выручка (9517) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (339)/Выручка (9517) = 3.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.828

Индекс Альтмана Z = 8.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (3.48), коэффициент текущей ликвидности (3.83), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (4.62%), рентабельность компании (3.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить