Общество с ограниченной ответственностью "Экстрэм" ИНН:1433020601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93782780 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1280133113211369
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1280133113210
12103 Запасы на конец отчетного года2379199911271198
12104 Запасы на конец предыдущего года1999112722601073
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136015351786782
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153517862048683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246978768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года697871856
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3763423130000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4231300043260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3763551143313469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5511433156473181
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1217031180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4275038210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2217527541181903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5275411845211806
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15462362131566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23621311261375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15462362130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23621311260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3763551143313469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5511433156473181
21103 Выручка за отчетный год8083198981867219139
21104 Выручка за предыдущий год1989818672191397537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5153147861255516957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1220114578113376222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2930061170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7697078020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1140010270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год151408530
22203 Управленческие расходы за отчетный год162509960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1071010350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165511240940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5112409459140
23403 Прочие доходы за отчетный год124700345
23503 Прочие расходы за отчетный год18544843309
23504 Прочие расходы за предыдущий год484325201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-442506440510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5064405158890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22183172
24603 Прочее за отчетный год87000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-529504240332100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5042403358581300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-529040330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5042058580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-529)/Стоимость активов (3763) = -14.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5153+1140+1625) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (8083) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-529)/Выручка (8083) = -6.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.434

Индекс Альтмана Z = 4.124

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (-6.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экстрэм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить