ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМЕЛИЯ" ИНН:1433020930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93789246 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4173517658164904
12104 Запасы на конец предыдущего года5176581649045875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11899343337684
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93433376845266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4462216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года622165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5406611661710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61166171126040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54066116617112605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года611661711260511155
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1749000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1134000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-749213446927318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2134469273186982
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1634254600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2546000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1634254600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2546000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20458900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года89000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2476134714795287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1347147952874173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452191514790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1436147952870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54066116617112605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года611661711260511155
21103 Выручка за отчетный год14696134881718619780
21104 Выручка за предыдущий год13488171861978015404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14849120601876418886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10026187641888614408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1530-15780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год346208940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1290000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1008000
22203 Управленческие расходы за отчетный год887000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1026000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23301428-15780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1428-15788940
23403 Прочие доходы за отчетный год45300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год58839781349558
23504 Прочие расходы за предыдущий год39781349558633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2873-2547-29270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2547-29273360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2883-2558-2927336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2558-2927336346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2883000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2558000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2883)/Стоимость активов (5406) = -53.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14849+1290+887) = -13.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2330)/Выручка (14696) = -15.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2883)/Выручка (14696) = -19.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.533

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.531

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.122

Индекс Альтмана Z = -1.878

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-15.85%), рентабельность компании (-19.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить