Общество с ограниченной ответственностью "ВИКИНГ" ИНН:1433021242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93795742 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46851363841145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1279151536
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года915153620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127477618800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4776188020130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127477618802013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4776188020132062
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5615000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1500000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-561515001421894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150014218941708
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года574232761738119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32761738119307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5742327617380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327617381190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127477618802013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4776188020132062
21103 Выручка за отчетный год505487329825945
21104 Выручка за предыдущий год4873298259455196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3044572350205627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5723502056273782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25390-20380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-85003180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2539-850-20380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-850-20383180
23503 Прочие расходы за отчетный год1123700
23504 Прочие расходы за предыдущий год237020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2550-852-24080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-852-24083160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год137160149130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160149130111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2687-1012-2557188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1012-25571861303
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26870-25570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-101201860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2687)/Стоимость активов (127) = -2115.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3044+0+0) = -83.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2539)/Выручка (505) = -502.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2687)/Выручка (505) = -532.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -44.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -44.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -21.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -20.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.978

Индекс Альтмана Z = -494.967

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-44.21), рентабельность продукции (-502.77%), рентабельность компании (-532.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИКИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить