Общество с ограниченной ответственностью "Основа" ИНН:1433021323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93795890 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года65738320
12104 Запасы на конец предыдущего года429200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147001409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132514090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53967615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года919150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266610591444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267314440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266610591444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267314440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10940632
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109410201428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106614280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15723916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1607160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15723916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1607160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266610591444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267314440
21103 Выручка за отчетный год1076870034521
21104 Выручка за предыдущий год700345210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1033064073477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год636242020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43801044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438596319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6413190
23503 Прочие расходы за отчетный год26214816
23504 Прочие расходы за предыдущий год148180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год176448303
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4933010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176448301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4933010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1760301
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Основа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Основа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Основа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (2666) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Основа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10330+0+0) = 4.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Основа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (10768) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Основа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (10768) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Основа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Основа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Основа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Основа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Основа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.696

Индекс Альтмана Z = 4.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Основа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (4.07%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Основа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить