Общество с ограниченной ответственностью "Амур" ИНН:1433021330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93795908 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года961590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1179019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11815120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117120360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11815120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117120360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-83150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2020120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184120360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2020120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184120360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11815120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117120360
21103 Выручка за отчетный год2980538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2750334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230204
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230204
23503 Прочие расходы за отчетный год1017
23504 Прочие расходы за предыдущий год31719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3187-19
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3187-19
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40187
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30-19

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (118) = 3.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (275+0+0) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (298) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (298) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.411

Индекс Альтмана Z = -3.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить