ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬРАМИН" ИНН:1433021524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93799131 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года702879509913
12104 Запасы на конец предыдущего года795099139407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102809481
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675481397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215151520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1515202366
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7345891010914
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89101091412170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7345891010914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89101091412170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года716600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года855900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718685799065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года857990658132
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11112543887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159220595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220595151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1593311849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33118494038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7345891010914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89101091412170
21103 Выручка за отчетный год120811389613814
21104 Выручка за предыдущий год138961381415384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54171055810121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65611012112650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год666433383693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год733536932734
22203 Управленческие расходы за отчетный год654300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год399700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12133383693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год333836932734
23503 Прочие расходы за отчетный год2670315
23504 Прочие расходы за предыдущий год7031526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9532683378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год326833782739
24603 Прочее за отчетный год36600
24604 Прочее за предыдущий год28300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27129853033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298530332470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год298500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-271)/Стоимость активов (7345) = -3.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5417+0+6543) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (12081) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-271)/Выручка (12081) = -2.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.195

Индекс Альтмана Z = 53.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (46.19), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (-2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬРАМИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить