Общество с ограниченной ответственностью "АльфаКом" ИНН:1433022415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97552500 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137178232
11504 Основные средства на конец предыдущего года178232259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137178232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года178232259
12103 Запасы на конец отчетного года29677431439
12104 Запасы на конец предыдущего года74314398959
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года864634801597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года348015979634
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100720362796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203627962567
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1262062595832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6259583221160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1275764376063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6437606321419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382230033259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3003325912156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года875032492618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324926189077
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года186186186
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года186186186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года893634352804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года343528049263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1275764376063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6437606321419
21103 Выручка за отчетный год544494528231137
21104 Выручка за предыдущий год452823113728313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год534554469632528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год446963252822610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год994586-1391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год586-13915703
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год994586-1391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год586-13915703
23503 Прочие расходы за отчетный год65235167
23504 Прочие расходы за предыдущий год235167212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год929351-1558
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351-15585491
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240239151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год239151119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год689112-1709
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112-17095372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (689)/Стоимость активов (12757) = 5.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53455+0+0) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (994)/Выручка (54449) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (689)/Выручка (54449) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.428

Индекс Альтмана Z = 3.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АльфаКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить