Общество с ограниченной ответственностью "Проектная мастерская" ИНН:1433022729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81727907 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84120175210
11504 Основные средства на конец предыдущего года120175294321
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года841201750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1201754580
12103 Запасы на конец отчетного года514444118
12104 Запасы на конец предыдущего года44444444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1173422042968500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4220429664536788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года650133329962988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1333299619853273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1874559773360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5597733684820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19585717751111816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57177511894010426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1872065450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4824081740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18824834655510121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4834655581849041
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года768839561695
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8839567561385
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года768839560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8839567560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19585717751111816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57177511894010426
21103 Выручка за отчетный год941810944158248066
21104 Выручка за предыдущий год10944158241146822041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94180158240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109440114680
22203 Управленческие расходы за отчетный год89090142740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год114230107970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год509-47915500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47915506710
23404 Прочие доходы за предыдущий год4300
23503 Прочие расходы за отчетный год318812462707544
23504 Прочие расходы за предыдущий год8963182293537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2679-1721-11540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1371-16293780
24603 Прочее за отчетный год27304750
24604 Прочее за предыдущий год35003280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2952-1721-16294385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1721-1629506926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29520-16290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17210500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2952)/Стоимость активов (1958) = -150.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8909) = 5.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (509)/Выручка (9418) = 5.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2952)/Выручка (9418) = -31.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.508

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.763

Индекс Альтмана Z = 17.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.55), коэффициент быстрой ликвидности (23.99), коэффициент текущей ликвидности (24.66), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (5.4%), рентабельность компании (-31.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить