Общество с ограниченной ответственностью "АУТСОРСИНГ" ИНН:1433023225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81739081 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года59160125
12104 Запасы на конец предыдущего года1601250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1804876120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8761200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94209325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2093250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19571245570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12455700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19571245570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12455700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18420491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18421224501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12245010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1152169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1152169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19571245570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12455700
21103 Выручка за отчетный год285334462309
21104 Выручка за предыдущий год344623090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215226240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262417490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70102309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год701822560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8225600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год701822560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8225600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год839969
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год618723491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7234910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6180491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (618)/Стоимость активов (1957) = 31.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2152+0+0) = 32.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (701)/Выручка (2853) = 24.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (618)/Выручка (2853) = 21.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.017

Индекс Альтмана Z = 26.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (16.5), коэффициент текущей ликвидности (17.02), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (24.57%), рентабельность компании (21.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АУТСОРСИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить