ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБАЛЬЯНССТРОЙ" ИНН:1433023345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81742769 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3014060
12104 Запасы на конец предыдущего года40600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34371474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года714740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249343156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3431560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года893820630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8206300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года893820630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8206300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8680615
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года878820625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8206250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1505
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года893820630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8206300
21103 Выручка за отчетный год248578618
21104 Выручка за предыдущий год5786180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175314229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3142290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год730389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73264389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2643890
23504 Прочие расходы за предыдущий год850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73256384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2563840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58195365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1953650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год580365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (893) = 6.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175+0+0) = 41.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (248) = 29.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (248) = 23.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.533

Индекс Альтмана Z = 68.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.6), коэффициент быстрой ликвидности (39.47), коэффициент текущей ликвидности (59.53), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (29.44%), рентабельность компании (23.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБАЛЬЯНССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить