Общество с ограниченной ответственностью "Центр независимой оценки" ИНН:1433023458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86162491 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12310136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502310136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502310136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46580119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4668-144129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3381547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1070
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3551547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502310136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101360
21103 Выручка за отчетный год64800736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64800299
22103 Коммерческие расходы за отчетный год163400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48460299
23503 Прочие расходы за отчетный год3208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48140291
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15715422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год154220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4657-154269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1542690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46570269
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4657)/Стоимость активов (5023) = 92.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1634+0) = 296.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4846)/Выручка (6480) = 74.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4657)/Выручка (6480) = 71.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.927

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.958

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.149

Индекс Альтмана Z = 29.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (12.68), коэффициент текущей ликвидности (14.15), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (74.78%), рентабельность компании (71.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой оценки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить