Общество с ограниченной ответственностью "Балтика" ИНН:1433023708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86168772 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1820232726230
11504 Основные средства на конец предыдущего года2327291900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1820232726230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2327291900
12103 Запасы на конец отчетного года695175210091293
12104 Запасы на конец предыдущего года1752449312931619
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52281921994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года282611994968
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года747178013610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1780476232970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2567410739843297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4107768132972977
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1052010520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года105207520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1497028670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2983022790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2549403539193032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4035367330312046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187265265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года724008266931
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1872650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7240082660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2567410739843297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4107768132972977
21103 Выручка за отчетный год29622431174012634
21104 Выручка за предыдущий год2243445407242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1798408006696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год296027370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год445000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1752000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14564457000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44537400
23503 Прочие расходы за отчетный год12845454
23504 Прочие расходы за предыдущий год1631055
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14683626460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42934100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год180580
24604 Прочее за предыдущий год67000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1486362588986
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3623410491
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-148605880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год362000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1486)/Стоимость активов (2567) = -57.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1752) = -83.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1456)/Выручка (296) = -491.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1486)/Выручка (296) = -502.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.579

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.572

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 141.611

Индекс Альтмана Z = 144.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.89), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (41.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-491.89%), рентабельность компании (-502.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить