ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАНЬЯН" ИНН:1433023779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86169843 ОКВЭД:52.24.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000017341250
12104 Запасы на конец предыдущего года1626173401185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8821000085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10000093
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1882018480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2626184800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1882100026581335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2626265801278
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года882018140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1626000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188210001914700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262619140700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1882100026581335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2626265801278
21103 Выручка за отчетный год434392175042215334
21104 Выручка за предыдущий год1824365001200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43439013580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1824000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год115000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год108000
22203 Управленческие расходы за отчетный год8405710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год62000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43240217507870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165478700
23503 Прочие расходы за отчетный год340112169
23504 Прочие расходы за предыдущий год28112012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43206217506750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162667500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43206217506261107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162662601118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4320606260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1626000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43206)/Стоимость активов (1882) = 2295.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+115+84) = 21728.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43240)/Выручка (43439) = 99.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43206)/Выручка (43439) = 99.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 22.957

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 22.957

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 238.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (99.54%), рентабельность компании (99.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНЬЯН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить