Общество с ограниченной ответственностью "Эликом" ИНН:1433024388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89994016 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4364950405
11504 Основные средства на конец предыдущего года4954440276
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43649500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49544400
12103 Запасы на конец отчетного года5744623602982
12104 Запасы на конец предыдущего года6236361004359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1377663809964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66381025301023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6255130542
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71211349900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134991437600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года755713994013823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139941482006200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5623000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8265000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5623826504795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8265462404210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года813150003364
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1500290001792
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1113150000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1500290000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8206440800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64471100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года358465850198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года820422800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4228729600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года755713994013823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139941482006200
21103 Выручка за отчетный год1263913087013201
21104 Выручка за предыдущий год1308715862011307
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56033865012074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3865624206482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7036000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9222000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7036922200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9222962000
23303 Проценты к уплате за отчетный год177000
23403 Прочие доходы за отчетный год23621170401
23404 Прочие доходы за предыдущий год21175770588
23503 Прочие расходы за отчетный год28671020918
23504 Прочие расходы за предыдущий год1029301963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42281123700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112371010400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4228112370610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112371010403150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4228000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11237000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4228)/Стоимость активов (7557) = 55.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5603+0+0) = 125.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7036)/Выручка (12639) = 55.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4228)/Выручка (12639) = 33.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.559

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.559

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.909

Индекс Альтмана Z = 14.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (8.68), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (55.67%), рентабельность компании (33.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эликом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить