Общество с ограниченной ответственностью ТЦ "ПОЛЮС" ИНН:1433024412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89994849 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178266272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2662720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351512310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5123140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351512310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5123140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203177181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1771810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148335129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3351330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148335129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3351330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351512310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5123140
21103 Выручка за отчетный год1191887558918
21104 Выручка за предыдущий год875589180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1131583238473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год832384730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6030445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год603432445
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4324450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год603432445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4324450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год410265274
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2652740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193167171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1671710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (193)/Стоимость активов (351) = 54.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11315+0+0) = 5.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (603)/Выручка (11918) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (193)/Выручка (11918) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.55

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.718

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.372

Индекс Альтмана Z = 18.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.06%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЦ ПОЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить