Общество с ограниченной ответственностью "Сияние Якутии" ИНН:1433025222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67662816 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7710496122
11504 Основные средства на конец предыдущего года10496122114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77104960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104961220
12103 Запасы на конец отчетного года8460700267533701
12104 Запасы на конец предыдущего года7002675337002189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14504459179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5014591800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года656179160256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179160256102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9130768573720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7682737241360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9207778974684258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7786746842592405
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7817000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7009000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7817700957593186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7009575931861119
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года416416416464
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года416416464797
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9743641293608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3611293609489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139078017090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года777170910730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9207778974684258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7786746842592405
21103 Выручка за отчетный год4595635995589332
21104 Выручка за предыдущий год6359955893325053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3725486068957170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4860689571703877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год870026630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1499021620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год870149926630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1499266321620
23503 Прочие расходы за отчетный год18200744
23504 Прочие расходы за предыдущий год20074429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год852129926560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1299265621180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44498351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49835158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год808125025732067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1250257320671089
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год808000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1250000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (808)/Стоимость активов (9207) = 8.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3725+0+0) = 23.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (870)/Выручка (4595) = 18.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (808)/Выручка (4595) = 17.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.624

Индекс Альтмана Z = 12.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (6.57), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (18.93%), рентабельность компании (17.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сияние Якутии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить