ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАНЕТА-1" ИНН:1433025399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67666932 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50227930
12104 Запасы на конец предыдущего года100000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53418580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53418580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года439000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43908580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53418580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105700
21103 Выручка за отчетный год14486157180
21104 Выручка за предыдущий год1571800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10968148600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1486000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год351800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35188580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35188580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35188580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год351800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3518)/Стоимость активов (5341) = 65.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10968+0+0) = 32.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3518)/Выручка (14486) = 24.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3518)/Выручка (14486) = 24.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.611

Индекс Альтмана Z = 16.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (5.61), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (24.29%), рентабельность компании (24.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить