Общество с ограниченной ответственностью "Респект" ИНН:1433025416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67670543 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1400
12103 Запасы на конец отчетного года50600
12104 Запасы на конец предыдущего года62400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79700
21103 Выручка за отчетный год77800
21104 Выручка за предыдущий год86700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17000
23503 Прочие расходы за отчетный год5600
23504 Прочие расходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Респект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Респект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (673) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (714+0+0) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (778) = 8.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (778) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Респект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.735

Индекс Альтмана Z = 19.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Респект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (3.41), коэффициент текущей ликвидности (13.73), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (8.23%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Респект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить