Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЬПИДА" ИНН:1433025494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67670796 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400400420
11504 Основные средства на конец предыдущего года400420470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400400420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400420470
12103 Запасы на конец отчетного года365011001010
12104 Запасы на конец предыдущего года11001010500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300288240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года288240240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года395013881250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13881250740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435017881670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178816701210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7000700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7000700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5540560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5580300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125412581260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125812601000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2696530410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года530410210
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года40000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3096530410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года530410210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435017881670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178816701210
21103 Выручка за отчетный год227542317324176
21104 Выручка за предыдущий год231732417619340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162001645018341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164501834115472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655405835
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год672303868
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год655467235835
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год672358353868
23503 Прочие расходы за отчетный год600061654850
23504 Прочие расходы за предыдущий год616548503160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год554558985
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год558985708
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год554558985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год558985708
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5540985
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5580708

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (4350) = 12.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16200+0+0) = 40.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6554)/Выручка (22754) = 28.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (22754) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.405

Индекс Альтмана Z = 3.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (28.8%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЬПИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить