ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САГРАН" ИНН:1433025590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67672849 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115000
12103 Запасы на конец отчетного года20700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года968571284409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года712844090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19749821890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года498218900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10089121096299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1211062990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11238121096299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1210962990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года887600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1139600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8876113961797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1139617970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13637144502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71445020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23637144502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71445020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11238121096299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1210962990
21103 Выручка за отчетный год197531171923000
21104 Выручка за предыдущий год11719230000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7445162621323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1626213230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1230801677
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1009300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12308100931677
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1009316770
23503 Прочие расходы за отчетный год9031573951
23504 Прочие расходы за предыдущий год5739510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32779520726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95207260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7570469
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25209520257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95202570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25200257
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год952000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2520)/Стоимость активов (11238) = 22.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7445+0+0) = 165.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12308)/Выручка (19753) = 62.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2520)/Выручка (19753) = 12.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.756

Индекс Альтмана Z = 11.727

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (62.31%), рентабельность компании (12.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГРАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить