АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ" ИНН:1433025864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38704637 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7138080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6257680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133815760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133815760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2064040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1501610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1501610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98610110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98610110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133815760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157600
21103 Выручка за отчетный год10312121370
21104 Выручка за предыдущий год1213700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9867115200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1152000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4456170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61700
23503 Прочие расходы за отчетный год1022150
23504 Прочие расходы за предыдущий год21500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3434020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3434020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (1338) = 25.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9867+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (445)/Выручка (10312) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (10312) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.181

Индекс Альтмана Z = 4.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (4.32%), рентабельность компании (3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТАМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить