АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АЛМАЗИК" ИНН:1433025906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38708658 ОКВЭД:80.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170935220651206277
11504 Основные средства на конец предыдущего года1195982062770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170935220651206277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1195982062770
12103 Запасы на конец отчетного года991898770
12104 Запасы на конец предыдущего года9877339270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251672149148620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22752178170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230044212944149923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2129441499230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265129244312198543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2455732016670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436064464963404820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3651714079440
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года950479766033691
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года99082336910
13603 Резервный капитал на конец отчетного года170751220651204568
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1195982045680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265798318311238259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2186802382590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135896119853114521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1196921176450
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года34370267990
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года26799368250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170266146652166561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1464911696850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436064464963404820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3651714079440
21103 Выручка за отчетный год173531146539109238
21104 Выручка за предыдущий год1465391092380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173497146539109238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1465391092300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3400
23403 Прочие доходы за отчетный год10021203199
23404 Прочие доходы за предыдущий год12031990
23503 Прочие расходы за отчетный год749117315
23504 Прочие расходы за предыдущий год1173150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28730184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год301920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99049
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3600
24603 Прочее за отчетный год157350
24604 Прочее за предыдущий год35160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31-5135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31-5135
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51380
32005 Величина капитала на 3199082336910
32006 Величина капитала на 311195982045680
32008 Величина капитала на 312186802382590
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)51153160830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)51153800520
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)403500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)403500
33005 Величина капитала на 3195047976600
33006 Величина капитала на 311707512206510
33008 Величина капитала на 312657983183110
36003 Чистые активы на 312657983183110
36004 Чистые активы на 312186802534740
41103 Поступления – всего за отчетный год148896714517860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1569451336050
41193 Прочие поступления за отчетный год133202213181810
41203 Платежи – всего за отчетный год145612713760950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6174345426830
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6293176067270
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год66380
41293 Прочие платежи за отчетный год2093102266470
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32840756910
42203 Платежи – всего за отчетный год15740126700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год15740126700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-15740-126700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17100630210
61003 Остаток средств на начало отчетного года99082336910
62203 Целевые взносы за отчетный год13179051281170993695
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год3100
62503 Прочие за отчетный год382021572204568
62003 Поступило средств - всего за отчетный год135613812827421198263
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год116779510358480
63133 иные мероприятия за отчетный год116779510358480
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год93656101880615282
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год6821070898615282
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год12101440
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год152315580
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год667022180
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год46337810
63263 прочие за отчетный год15580232810
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год9872253973326331
63003 Использовано средств - всего за отчетный год136017312187731164710
64003 Остаток средств на конец отчетного года950479766033553

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (436064) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173497+0+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (173531) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (173531) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.561

Индекс Альтмана Z = 3.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛМАЗИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить